Per 3 januari 2018 geldt er nieuwe wet- en regelgeving voor beleggen (MiFID II), dit raakt ook veel ondernemingen die met een zakelijke rekening beleggen. Vanaf januari zijn banken namelijk verplicht om bij iedere beleggingstransactie van een juridische entiteit de Legal Entity Identifier (LEI) te rapporteren aan de toezichthouder (AFM). Geen LEI is geen geld meer beleggen binnen de BV op de beurs in 2018.
LEI voor ondernemingen aanvragen
Juridische entiteiten (ondernemingen of rechtspersonen, bijvoorbeeld: stichtingen, kerkgenootschappen, eenmanszaken, VOF’s, CV’s en zelfstandigen zonder personeel) zijn verplicht een LEI aan te vragen, dit is onder mifid-2 namelijk uitgebreid naar alle type financiële instrumenten waarin zij transacties verrichten (bijvoorbeeld ook aandelen en obligaties). Heeft u een of meerdere zakelijke rekeningen bij een bank of vermogensbeheerder waarmee u kunt beleggen, dan moet u een LEI aanvragen.
LEI-nummer en het doel
LEI staat voor Legal Entity Identification. Dit is een nummer dat in heel Europa is ingevoerd en dat per juridische entiteit uniek is. Het achterliggende hoofddoel is het tegengaan van marktmisbruik.
Alle financiële instellingen, die betrokken zijn bij het uitvoeren van effectentransacties (en die een WFT-vergunning hebben), worden verplicht om alle effectentransacties die onder hun verantwoordelijkheid worden uitgevoerd op dagbasis en per stuk bij de toezichthouder (in Nederland dus de AFM) aan te leveren in een door de MiFID II-regels voorgeschreven formaat.
Met deze transactie-informatie kan de AFM deze set aan big-data analyseren en mogelijk achterhalen of er partijen zijn die:
- gebruik proberen te maken van voorkennis
- geld willen witwassen via effectentransacties
- op andere manieren effectenmarkten willen misbruiken
LEI aanvragen
Aanvragen van een LEI doet u via de Kamer van Koophandel Het wordt eenmalig toegekend en blijft dan eeuwig aan de betrokken instelling hangen. Er zijn wel kosten aan verbonden, namelijk 150 euro (exclusief BTW) per nummer en daarnaast is er een jaarlijkse bijdrage van 100 euro. Volgens de KVK is deze vergoeding kosten neutraal c.q. kostendekkend.
TIP:
Kosten besparen kan op de jaarlijkse bijdrage, door de LEI tijdig stop te zetten, dan wordt in het register van de KvK de classificatie lapsed opgenomen bij het nummer, maar voor de AFM vermindert dat niet de geldigheid van dit nummer. Het jaarlijks verlengen van de LEI is alleen echt noodzakelijk als u ook in derivaten belegt. Dan geldt namelijk de rapportageverplichting onder de European Markets Infrastructure Regulation (EMIR).
Belegt u niet in derivaten, maar wel in andere financiële instrumenten zoals bijvoorbeeld aandelen en obligaties?
Dan hoeft u onder MiFID II uw LEI niet te verlengen. Wel bent u zelf verantwoordelijk voor het tijdig opzeggen van de LEI,anders wordt deze automatisch voor u verlengt.U ontvangt ongeveer 60 dagen voor verloop van uw LEI een e-mail van de Kamer van Koophandel, waarin u de LEI kunt opzeggen.
Geen LEI, geen handel
Als u geen LEI geeft, dan kunt u per 3 januari 2018 in Nederland bij geen enkele partij meer een effectentransactie laten uitvoeren!
Dus als u een BV heeft en u belegt geld binnen die BV op de beurs, dan moet u dit nummer aanvragen omdat u zonder dit nummer vanaf die dag niet meer kunt handelen, dus ook niet meer effecten uit uw portefeuille kunt verkopen!